内部审计报告(2017年度)

2019-05-03

 

根据蒙古国相关法律和有关国家的财经法规及基金会《财务管理办法》,现对基金会2017年01月至2017年12月的收支明细及记账凭证进行了统计和分析,现将统计结果汇报如下:

一、基本情况

在驻蒙使馆的倡导下,由中国银行联合部分在蒙中资机构分别设立了中蒙文化教育基金会、中蒙社会发展基金会,于2013年12月、2014年2月完成注册程序, 2014年5月2日举行了基金会揭牌仪式,基金会正式进入实质性运作阶段。基金主要吸收来自中资机构的各类捐款,基金会的所有资金全部用于基金会宗旨的规定用途。

成立五年多来,截止2017年12月末,基金会先后收到各类捐助超过人民币500万元,对外实施捐助80余项,累计捐赠人民币逾450万元。累计有4200多名蒙古学生和家庭直接受惠于基金会实施的各类公益项目。

目前,基金会各项管理制度日趋完善,组织架构不断完善,根据基金会《章程》及《基金会监事长、副监事长、执行理事长职能职责及动态管理办法》规定,聘任了多名执行理事长、增选了监事长及监事会成员,为基金会的发展奠定了良好的基础。

二、财务状况:(分币种汇总)

1、收入情况

 

项目

美元

人民币

蒙图

一、中蒙文化教育基金

71,458.82

246,269.00

130,944,844.14

1.捐赠收入

71,000

98,000

119,183,800.00

2.利息收入

458.82


1,782,044.14

3.会费收入




4.其他收入


148,269.00

9,979,000

二、中蒙社会发展基金




1.捐赠收入

10000


3,000,000.00

 

2.利息收入

4.93



三、各货币折美元

$81,463.75

$38,819.72

$55,856.90

汇  总

176,140.37

 

其中,本年收入案件执行费用148269,00元。世纪地标赞助年会餐费及场地费用9979000.00

2、支出情况

项目

美元

人民币

蒙图

一、中蒙文化教育基金




1.本年度总支出

12,750.37

196,452.69

225,132,866.00

 2.本年度捐赠支出

12,647.92

28,000.00

197,440,108.00

       2.1定向捐赠

8,400.00

28000.00

75,993,400.00

 2.2奖学金支出



111,199,500

   2.3暖冬计划支出

4,247.92


10,247,208.00

 3.本年度其他支出


167,452.69

27,692,758.00

       3.1媒体费用



7,266,000.00

       3.2 制作费用


7060

3,433,088.00

     3.3银行费用

102.45

114.69

48,100.00

       3.4 考试费用



5,252,780.00

       3.5 年会费费用



9,879,000.00

       3.6 归还代垫款项


150,000.00


二、中蒙社会发展基金




1.本年度总支出

5000.00


14,792,000.00

  2.本年度捐赠支出

5000.00


13,293,000.00

  3.本年度其他支出



1,499,000

合计折美元

138,012.66

                              折算牌价:美元--蒙图:2398、人民币--蒙图:378

其中:

(1)    向孔子学院征文比赛、汉语桥、中文歌曲比赛、舞蹈比赛提供赞助5000美元、向自愿者管理之家提供定向赞助2400美元、暖冬计划支付 4274.92美元。

(2)    蒙图定向捐赠:含“温暖世界”活动费用、赞助乒乓球队、“方兴生”奖学金、天鸿矿业公司定向捐赠。

(3)    制作费用包括:2017年初印制基金会宣传手册费用356.4万图,其余为基金会活动背景、邀请函、奖状、证书印刷费。

3、重大公益项目或大额支付


用途

支出

备注

美元

蒙图

人民币

文化教育基金

奖学金


110,187,000.00



孔子汉语桥及孔院文化推广活动

5,000.00




天鸿定向赞助


50,000,000.00


定向

定向冠名乒乓球赛


10,000,000.00



“温暖世界”


13,158,400



烟草定向捐赠



¥18,000.00

定向

暖冬计划


10,247,208.00


2017-12

成就梦想助学


2,835,000.00



社会发展基金

暖冬计划

4247.92

13,293,000



 

三、其他专项项目费用支出

1、夏季篮球联赛:

集资收入

支   出

单位

金额

项目

事由

金额

zaisan villia

1,000,000.00

     1 

毛巾(纪念品)

3,178,598.85

北京建工

1,000,000.00

2

背景、举牌、证件

497,000.00

中行

1,000,000.00

3

裁判费用

490,000.00

江苏恒远

1,000,000.00

4

工作人员

312,369.75

中联水泥

1,000,000.00

5

餐费

106,460.00

中国驻蒙使馆

赞助场地

6

奖杯

915,000.00

合计 

5,000,000.00



5,499,428.60

2、2017年年会费用:


用途

支出

备注

美元

蒙图

人民币

文化教育基金

年会餐费


9,879,000.00


会员赞助

宣传手册印制


3,564,000.00



奖状制作费


2,223,000.00

760.00


基金会年会活动费


386,630.00



       

 四、基金会债务及权益情况说明

债务情况:基金会2014年“暖冬计划”大风公司侵占基金会转向费用758028 元及退税款147,456.55元。由个人垫付货款758028元,本年收到诉讼执行款项后归还15万元,形成基金会债务本金608,028元。

应收权益:根据( 2015)二民初1063号民事调解书,基金会应收权益本金758,028元及截止执行日产生的利息。目前,案件进入执行程序。

   五、存在的问题及解决方案

1、专项活动资金存在超支现象;

建议:对活动资金的收支要单独建立台账,进行单独核算,如“篮球联赛”,严格控制费用支出,不占用基金费用。

解决方案:2018年度由中国银行补足费用缺口。

2、部分理事单位年度费用存在缓交和迟交情况;

建议:为合理安排年度项目费用,做好资金计划安排,在一季度前基本完成执行理事以上层级会员的捐赠款缴纳工作。

3、中蒙文化教育基金、社会发展基金资金存在混用现象;

建议:履行借用手续,及时归还。

 

                                             

                                                                      

                                      报告日期:2018226        


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