内部审计报告（2017年度）

根据蒙古国相关法律和有关国家的财经法规及基金会《财务管理办法》，现对基金会2017年01月至2017年12月的收支明细及记账凭证进行了统计和分析，现将统计结果汇报如下：

一、基本情况

在驻蒙使馆的倡导下，由中国银行联合部分在蒙中资机构分别设立了中蒙文化教育基金会、中蒙社会发展基金会，于2013年12月、2014年2月完成注册程序， 2014年5月2日举行了基金会揭牌仪式，基金会正式进入实质性运作阶段。基金主要吸收来自中资机构的各类捐款，基金会的所有资金全部用于基金会宗旨的规定用途。

成立五年多来，截止2017年12月末，基金会先后收到各类捐助超过人民币500万元，对外实施捐助80余项，累计捐赠人民币逾450万元。累计有4200多名蒙古学生和家庭直接受惠于基金会实施的各类公益项目。

目前，基金会各项管理制度日趋完善，组织架构不断完善，根据基金会《章程》及《基金会监事长、副监事长、执行理事长职能职责及动态管理办法》规定，聘任了多名执行理事长、增选了监事长及监事会成员，为基金会的发展奠定了良好的基础。

二、财务状况：（分币种汇总）

1、收入情况

其中，本年收入案件执行费用148269，00元。世纪地标赞助年会餐费及场地费用9979000.00

2、支出情况

                              折算牌价：美元--蒙图：2398、人民币--蒙图：378

其中：

(1)    向孔子学院征文比赛、汉语桥、中文歌曲比赛、舞蹈比赛提供赞助5000美元、向自愿者管理之家提供定向赞助2400美元、暖冬计划支付 4274.92美元。

(2)    蒙图定向捐赠：含“温暖世界”活动费用、赞助乒乓球队、“方兴生”奖学金、天鸿矿业公司定向捐赠。

(3)    制作费用包括：2017年初印制基金会宣传手册费用356.4万图，其余为基金会活动背景、邀请函、奖状、证书印刷费。

3、重大公益项目或大额支付

三、其他专项项目费用支出

1、夏季篮球联赛：

2、2017年年会费用：

 四、基金会债务及权益情况说明

债务情况：基金会2014年“暖冬计划”大风公司侵占基金会转向费用758028 元及退税款147,456.55元。由个人垫付货款758028元，本年收到诉讼执行款项后归还15万元，形成基金会债务本金608,028元。

应收权益：根据( 2015）二民初1063号民事调解书，基金会应收权益本金758,028元及截止执行日产生的利息。目前，案件进入执行程序。

   五、存在的问题及解决方案

1、专项活动资金存在超支现象；

建议：对活动资金的收支要单独建立台账，进行单独核算，如“篮球联赛”，严格控制费用支出，不占用基金费用。

解决方案：2018年度由中国银行补足费用缺口。

2、部分理事单位年度费用存在缓交和迟交情况；

建议：为合理安排年度项目费用，做好资金计划安排，在一季度前基本完成执行理事以上层级会员的捐赠款缴纳工作。

3、中蒙文化教育基金、社会发展基金资金存在混用现象；

建议：履行借用手续，及时归还。

                                      报告日期：2018年2月26日