内部审计报告(2017年度)
根据蒙古国相关法律和有关国家的财经法规及基金会《财务管理办法》,现对基金会2017年01月至2017年12月的收支明细及记账凭证进行了统计和分析,现将统计结果汇报如下:
一、基本情况
在驻蒙使馆的倡导下,由中国银行联合部分在蒙中资机构分别设立了中蒙文化教育基金会、中蒙社会发展基金会,于2013年12月、2014年2月完成注册程序, 2014年5月2日举行了基金会揭牌仪式,基金会正式进入实质性运作阶段。基金主要吸收来自中资机构的各类捐款,基金会的所有资金全部用于基金会宗旨的规定用途。
成立五年多来,截止2017年12月末,基金会先后收到各类捐助超过人民币500万元,对外实施捐助80余项,累计捐赠人民币逾450万元。累计有4200多名蒙古学生和家庭直接受惠于基金会实施的各类公益项目。
目前,基金会各项管理制度日趋完善,组织架构不断完善,根据基金会《章程》及《基金会监事长、副监事长、执行理事长职能职责及动态管理办法》规定,聘任了多名执行理事长、增选了监事长及监事会成员,为基金会的发展奠定了良好的基础。
二、财务状况:(分币种汇总)
1、收入情况
项目 | 美元 | 人民币 | 蒙图 |
一、中蒙文化教育基金 | 71,458.82 | 246,269.00 | 130,944,844.14 |
1.捐赠收入 | 71,000 | 98,000 | 119,183,800.00 |
2.利息收入 | 458.82 | 1,782,044.14 | |
3.会费收入 | |||
4.其他收入 | 148,269.00 | 9,979,000 | |
二、中蒙社会发展基金 | |||
1.捐赠收入 | 10000 | 3,000,000.00
| |
2.利息收入 | 4.93 | ||
三、各货币折美元 | $81,463.75 | $38,819.72 | $55,856.90 |
汇 总 | 176,140.37 |
其中,本年收入案件执行费用148269,00元。世纪地标赞助年会餐费及场地费用9979000.00
2、支出情况
项目 | 美元 | 人民币 | 蒙图 |
一、中蒙文化教育基金 | |||
1.本年度总支出 | 12,750.37 | 196,452.69 | 225,132,866.00 |
2.本年度捐赠支出 | 12,647.92 | 28,000.00 | 197,440,108.00₮ |
2.1定向捐赠 | 8,400.00 | 28000.00 | 75,993,400.00 |
2.2奖学金支出 | 111,199,500 | ||
2.3暖冬计划支出 | 4,247.92 | 10,247,208.00 | |
3.本年度其他支出 | 167,452.69 | 27,692,758.00 | |
3.1媒体费用 | 7,266,000.00 | ||
3.2 制作费用 | 7060 | 3,433,088.00 | |
3.3银行费用 | 102.45 | 114.69 | 48,100.00 |
3.4 考试费用 | 5,252,780.00 | ||
3.5 年会费费用 | 9,879,000.00 | ||
3.6 归还代垫款项 | 150,000.00 | ||
二、中蒙社会发展基金 | |||
1.本年度总支出 | 5000.00 | 14,792,000.00 | |
2.本年度捐赠支出 | 5000.00 | 13,293,000.00 | |
3.本年度其他支出 | 1,499,000 | ||
合计折美元 | 138,012.66 |
折算牌价:美元--蒙图:2398、人民币--蒙图:378
其中:
(1) 向孔子学院征文比赛、汉语桥、中文歌曲比赛、舞蹈比赛提供赞助5000美元、向自愿者管理之家提供定向赞助2400美元、暖冬计划支付 4274.92美元。
(2) 蒙图定向捐赠:含“温暖世界”活动费用、赞助乒乓球队、“方兴生”奖学金、天鸿矿业公司定向捐赠。
(3) 制作费用包括:2017年初印制基金会宣传手册费用356.4万图,其余为基金会活动背景、邀请函、奖状、证书印刷费。
3、重大公益项目或大额支付
用途 | 支出 | 备注 | |||
美元 | 蒙图 | 人民币 | |||
文化教育基金 | 奖学金 | 110,187,000.00 | |||
孔子汉语桥及孔院文化推广活动 | 5,000.00 | ||||
天鸿定向赞助 | 50,000,000.00 | 定向 | |||
定向冠名乒乓球赛 | 10,000,000.00 | ||||
“温暖世界” | 13,158,400 | ||||
烟草定向捐赠 | ¥18,000.00 | 定向 | |||
暖冬计划 | 10,247,208.00 | 2017-12 | |||
成就梦想助学 | 2,835,000.00 | ||||
社会发展基金 | 暖冬计划 | 4247.92 | 13,293,000 |
三、其他专项项目费用支出
1、夏季篮球联赛:
集资收入 | 支 出 | |||
单位 | 金额 | 项目 | 事由 | 金额 |
zaisan villia | 1,000,000.00 | 1 | 毛巾(纪念品) | 3,178,598.85₮ |
北京建工 | 1,000,000.00 | 2 | 背景、举牌、证件 | 497,000.00₮ |
中行 | 1,000,000.00 | 3 | 裁判费用 | 490,000.00₮ |
江苏恒远 | 1,000,000.00 | 4 | 工作人员 | 312,369.75₮ |
中联水泥 | 1,000,000.00 | 5 | 餐费 | 106,460.00₮ |
中国驻蒙使馆 | 赞助场地 | 6 | 奖杯 | 915,000.00₮ |
合计 | 5,000,000.00 | 5,499,428.60 |
2、2017年年会费用:
用途 | 支出 | 备注 | |||
美元 | 蒙图 | 人民币 | |||
文化教育基金 | 年会餐费 | 9,879,000.00₮ | 会员赞助 | ||
宣传手册印制 | 3,564,000.00₮ | ||||
奖状制作费 | 2,223,000.00₮ | 760.00 | |||
基金会年会活动费 | 386,630.00₮ |
四、基金会债务及权益情况说明
债务情况:基金会2014年“暖冬计划”大风公司侵占基金会转向费用758028 元及退税款147,456.55元。由个人垫付货款758028元,本年收到诉讼执行款项后归还15万元,形成基金会债务本金608,028元。
应收权益:根据( 2015)二民初1063号民事调解书,基金会应收权益本金758,028元及截止执行日产生的利息。目前,案件进入执行程序。
五、存在的问题及解决方案
1、专项活动资金存在超支现象;
建议:对活动资金的收支要单独建立台账,进行单独核算,如“篮球联赛”,严格控制费用支出,不占用基金费用。
解决方案:2018年度由中国银行补足费用缺口。
2、部分理事单位年度费用存在缓交和迟交情况;
建议:为合理安排年度项目费用,做好资金计划安排,在一季度前基本完成执行理事以上层级会员的捐赠款缴纳工作。
3、中蒙文化教育基金、社会发展基金资金存在混用现象;
建议:履行借用手续,及时归还。
报告日期:2018年2月26日
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